El interés legal del dinero es del 3,25 % en 2026 y el interés de demora tributario, del 4,0625 %. De ellos depende lo que te debe Hacienda si te devuelve tarde, lo que te debe tu casero si no te devuelve la fianza, lo que te debe cualquiera que se retrase en pagarte y lo que pagas tú si el que se retrasa eres tú. Son dos cifras clave de tus finanzas personales siempre que hay una deuda de por medio.

Interés legal del dinero 2026: cuánto es y qué tipos dependen de él

El interés legal del dinero es el que se aplica como indemnización cuando alguien se retrasa en pagar una cantidad de dinero y no se había pactado otro interés. Lo fija la Ley de Presupuestos Generales del Estado, y el Gobierno puede revisarlo durante el año.

En 2026 es del 3,25 % anual. Como no hay presupuestos nuevos desde los de 2023, según la Agencia Tributaria y el Banco de España se mantienen el 3,25 % de interés legal y el 4,0625 % de interés de demora en 2024, 2025 y 2026, por la prórroga de los Presupuestos de 2023, los últimos aprobados.

De ese 3,25 % salen casi todos los demás tipos que te afectan. Estos son los de 2026:

Qué es el interés de demora y con qué no confundirlo

El interés de demora tributario es el interés legal incrementado en un 25 %, salvo que la ley de presupuestos fije otro: 3,25 % por 1,25 da el 4,0625 %. Es el que te paga Hacienda cuando se retrasa y el que te cobra cuando el que se retrasa eres tú. No confundas estos tipos con el TIN y la TAE de un préstamo, que son los que pacta el banco, ni con el euríbor, que es una referencia para las hipotecas variables.

Cómo ha cambiado el interés legal en los últimos años

Estos son los tipos de los últimos años, según las Leyes de Presupuestos Generales del Estado de cada año. Sirven para calcular deudas antiguas, porque cada periodo se calcula con el tipo vigente entonces:

Lo que Hacienda te debe si te devuelve tarde

Aquí está la parte que más dinero te puede dar. Si Hacienda tarda más de seis meses en devolverte lo que te corresponde por causa suya, te paga intereses de demora sin que tengas que pedirlo. No hay formulario ni reclamación: los añade a la devolución.

La devolución de la renta

En la declaración de la renta, los seis meses se cuentan desde el final del plazo para presentarla, o desde el día en que la presentaste si lo hiciste fuera de plazo. Si en ese tiempo Hacienda no ha ordenado el pago por una causa que no te sea imputable, los intereses corren desde que acaban los seis meses hasta el día en que ordena la devolución.

Con la renta de 2025, que se podía presentar del 8 de abril al 30 de junio de 2026, Hacienda empieza a deber intereses a partir del 1 de enero de 2027 si para entonces no te ha devuelto el dinero por un retraso suyo.

Ojo: los días de retraso que se deben a ti (no contestar a un requerimiento, aportar tarde un documento) no cuentan para calcular esos intereses; el resto del retraso sí se paga. Por eso conviene tener activadas las notificaciones electrónicas y responder rápido a cualquier carta de Hacienda.

Si pagaste algo que no debías

Si ingresaste a Hacienda más de lo que tocaba (un ingreso indebido: una autoliquidación con un error, un pago duplicado), te lo devuelve con intereses de demora desde el día en que pagaste hasta que ordena la devolución, también sin que lo solicites. Igual que antes, las dilaciones que no sean imputables a Hacienda no se cuentan.

Cuánto puedes reclamar a quien te debe dinero

Fuera de Hacienda, la regla general es sencilla: si alguien te debe dinero y no pactaste intereses con esa persona, desde que le reclamas el pago (por escrito o en el juzgado) te debe además el interés legal del dinero sobre esa cantidad. Si en el contrato o en el préstamo se pactó un interés por retraso, se aplica el pactado y no el legal.

Por eso es importante reclamar por escrito y con fecha (un burofax, un correo con acuse, un mensaje que puedas demostrar): ese día empiezan a contar los intereses. Estos son los casos en los que la ley fija un interés o una fecha propios:

La fianza del alquiler

Si el casero no te devuelve la fianza en metálico de tu alquiler de vivienda, cuando pasa un mes desde que le entregaste las llaves sin que te la haya devuelto, esa cantidad empieza a generar el interés legal (3,25 % en 2026).

El sueldo que te pagan tarde

Si tu empresa se retrasa en pagarte el salario de tu nómina, te debe un interés por mora del 10 % de lo adeudado. Guarda las nóminas y los extractos del banco: son la prueba de la fecha en que debías cobrar y de cuándo cobraste.

La aseguradora que no paga

Si la aseguradora no te paga la indemnización en los tres meses siguientes al siniestro, te debe un interés igual al interés legal incrementado en un 50 %, es decir, el 4,875 % en 2026. Y cuando han pasado dos años desde el siniestro, ese interés no puede ser inferior al 20 % anual.

Si eres autónomo y te pagan tarde una factura

Si eres autónomo y una empresa o la Administración te paga tarde una factura, el interés de demora es el que hayáis pactado y, si no hay pacto, el tipo del Banco Central Europeo más ocho puntos. Se publica cada semestre: fue del 10,15 % en el primer semestre de 2026 y es del 10,40 % en el segundo.

Cuando un juez te da la razón

Si una sentencia dictada en primera instancia condena a pagarte una cantidad de dinero concreta, desde esa sentencia se debe el interés legal más dos puntos (el 5,25 % en 2026) hasta que se paga, salvo pacto o una ley especial. Vale para las sentencias que condenan a pagar una cantidad de dinero concreta, si la sentencia fija la cantidad: por ejemplo, al reclamar lo cobrado de más por una cláusula suelo o los intereses de una tarjeta revolving.

Cómo se calculan los intereses paso a paso

El cálculo es una regla de tres que puedes hacer con el móvil. Se multiplica la cantidad debida por el tipo anual y por los días de retraso, y se divide entre 365:

Intereses = cantidad × tipo anual × días de retraso / 365

• Devolución de la renta con retraso. Si Hacienda te devuelve 1.000 euros de la renta con 90 días de retraso imputable a ella, contados desde que acaban los seis meses, al 4,0625 % te debe unos 10,02 euros (1.000 × 0,040625 × 90 / 365).
• Una deuda entre particulares. Si reclamas 3.000 euros y el deudor tarda un año en pagarte, al interés legal del 3,25 % te debe 97,50 euros más (3.000 × 0,0325).

Si el retraso abarca varios años, cada tramo se calcula con el tipo vigente en ese periodo y se suman, por eso la tabla de años de arriba es útil.

Si eres tú quien paga tarde: Hacienda, Seguridad Social y ayudas

El mismo interés funciona al revés. Si pagas tarde una deuda con Hacienda, por regla general te cobra intereses de demora del 4,0625 % anual en 2026, aunque no te lo haya reclamado antes: la ley no exige que el retraso sea culpable. Hay excepciones, como el recargo sin intereses de los primeros 12 meses que verás abajo. Antes de pedir un certificado de estar al corriente para una ayuda o un trámite, conviene saldar lo pendiente.

Con la Seguridad Social, el interés de demora se calcula igual: el interés legal incrementado en un 25 %, salvo que la ley de presupuestos fije otro. Si arrastras cuotas impagadas, mira cómo consultar y aplazar tus deudas con la Seguridad Social.

Si presentas una declaración fuera de plazo

Si presentas una declaración tarde sin que Hacienda te lo haya pedido, durante los primeros 12 meses pagas un recargo del 1 % más un 1 % adicional por cada mes completo de retraso, sin intereses de demora. Pasados 12 meses, el recargo es del 15 % y además se cobran intereses de demora desde el día siguiente a esos 12 meses. Vale para la declaración de la renta y para modelos de autónomo como el modelo 303 del IVA.

Si tienes que devolver una ayuda

Si te piden devolver una subvención o ayuda pública (un reintegro, por incumplir las condiciones o no justificarla), además del dinero pagas intereses de demora desde que la cobraste hasta que se acuerda el reintegro, o hasta que lo ingresas si lo haces antes. Ese interés es el legal incrementado en un 25 %, que hoy se aplica como el 4,0625 %. Devolverla cuanto antes reduce la factura.

Qué pasará con el interés legal en 2027

Si el 1 de enero no se ha aprobado una ley de presupuestos nueva, se prorrogan automáticamente los del año anterior. Las Cortes se disolvieron en octubre de 2026 y hay elecciones generales el 29 de noviembre de 2026, así que es previsible que 2027 empiece con los presupuestos de 2023 todavía prorrogados.

Si es así, lo previsible es que el interés legal siga en el 3,25 % y el de demora en el 4,0625 %, salvo que el Gobierno lo revise o una ley nueva fije otro. Lo mantenemos siempre al día con cada novedad, porque cualquier cambio del tipo mueve lo que te debe Hacienda si se retrasa con la devolución de la renta, lo que puedes reclamar a un deudor y lo que pagas tú si te retrasas.