Cada año, alrededor de 22 millones de contribuyentes hacen la declaración del IRPF o la Renta en España. Esto puede ser un proceso un tanto confuso para algunos, pero existen trucos para que sea muy sencillo, así como formas de ahorrar. Para las familias con hijos, hay beneficios fiscales y deducciones exclusivas. En Tus Ayudas te contamos cuáles son y cómo puedes beneficiarte de ellas.
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Añadir la desgravación por hijos en la declaración del IRPF
El IRPF es un impuesto que deben pagar todas las personas físicas residentes en España por los ingresos netos obtenidos a lo largo del año. Esto incluye tanto los ingresos por trabajo realizado, como donaciones, ventas o incluso ayudas del Estado.
Y aunque no todos los contribuyentes están obligados a hacer la declaración de la renta, lo cierto es que para las personas que tienen hijos les puede beneficiar, ya que existen diversas deducciones y ventajas fiscales para las familias. Es decir, puedes ahorrarte un dinero.
Existen cuatro tipos principales deducciones relacionadas con hijos o para familias: por maternidad, por familia numerosa, por ascendiente con dos hijos separado o sin vínculo matrimonial y por hijo con discapacidad.
Deducción por maternidad o ayuda para madres trabajadoras
Está dirigida a las mujeres trabajadoras con hijos menores de tres años para compensar los gastos por guardería o centros de educación autorizados.
Para poder beneficiarte de esta deducción debes cumplir con una serie de requisitos:
- Ser mujer y tener un hijo menor o con tres años de edad.
- Estar en situación de alta en la Seguridad Social, es decir, estar trabajando o cobrando alguna prestación contributiva.
- Acredite gastos de guardería.
Lo más interesante de esta deducción es que no va ligada a la cantidad de ingresos, es decir, si cumples con los requisitos, puedes añadirla tanto si la declaración te sale a pagar o a devolver. Eso sí, es incompatible con el complemento de ayuda para la infancia del IMV.
La cuantía máxima que podrás desgravar será de 1.200 euros anuales por hijo menor de tres años, si bien esta cantidad puede cambiar, ya que la deducción se calcula de forma proporcional al número de meses en el que se han cumplido los requisitos.
Abono anticipado de la deducción por maternidad
Existe la posibilidad de cobrar los 1.200 euros por adelantado. Eso sí, deberás tener en cuenta que si el cobro anticipado es mayor que el importe de la deducción, deberás regularizar esta situación. Recuerda que si ya cobras el abono anticipado no tienes que presentar una nueva solicitud por el mismo hijo.
Cómo añadir la deducción por madre trabajadora en la declaración 2023
Para poder hacer efectiva esta deducción, deberás rellenar el modelo 140 e incluir esta información en la declaración de la renta y adjuntar los documentos necesarios que demuestren los gastos en guardería.
Deducción por familia numerosa
Las familias numerosas que estén acreditadas como tal también pueden beneficiarse de ventajas fiscales en la declaración del IRPF. Cuantos más miembros tenga la familia, mayor será el ahorro.
En este caso, la deducción tampoco está ligado a un máximo de ingresos, y también se puede solicitar de forma anticipada. La cuantía máxima que puedes obtener por hijo es de 1.200 euros anuales.
Requisitos para beneficiarte de esta deducción:
- Tener el título oficial de familia numerosa
- Eres un ascendiente o un hermano huérfano de padre y madre, que forme parte de una familia numerosa.
- Tener un trabajo por cuenta ajena o propia por el que estás dado de alta en la Seguridad Social o Mutualidad o recibir alguna pensión de la Seguridad Social o por Clases Pasivas
Cómo añadir la deducción por familia numerosa en la declaración
En este caso, hay varias formas de incluir la situación de familia numerosa en la declaración de la renta:
- Si no estás obligado a hacer la declaración: Modelo 122
- Obligado a presentar la declaración: Modelo 121
- Abono anticipado de la deducción: Modelo 143
Obviamente, se deben añadir toda la documentación e información necesaria que se indica en los modelos.
Deducción por ascendiente con dos hijos separado o sin vínculo matrimonial
Podrán solicitar esta deducción aquellas personas con dos hijos que estén divorciados legalmente o no cuenten con vínculo matrimonial, siempre y cuando se cumplan con los siguientes requisitos:
- Los hijos no tengan derecho a percibir anualidades por alimentos.
- Tengas derecho a la totalidad del mínimo por descendiente.
- Estés en una situación de alta en la Seguridad Social o recibas prestaciones contributivas por desempleo.
Esta deducción es incompatible con la de familia numerosa. El importe máximo que podrás deducir en este caso es de 1.200 euros anuales. También podrás solicitarlos de forma anticipada.
Cómo añadir la deducción por ascendiente con dos hijos separado o sin vínculo matrimonial
Podrás añadir esta deducción mediante los siguientes modelos, dependiendo de tu caso:
- Si no estás obligado a hacer la declaración: Modelo 122
- Abono anticipado de la deducción: Modelo 143
Se puede solicitar tanto si la declaración te sale a pagar como si es a devolver.
Deducción por descendiente con discapacidad a cargo
Las personas que tengan un hijo a cargo con discapacidad también cuentan con desgravaciones especiales, siempre y cuando se reúnan una serie de requisitos:
- Descendiente con al menos un 33% de discapacidad.
- Tengas derecho a la totalidad del mínimo por descendientes.
- Estés en situación de alta en la Seguridad Social o recibas alguna prestación contributiva por desempleo.
El importe máximo a recibir por esta deducción es de 1.200 euros anuales por cada descendiente con discapacidad, o bien 100 euros al mes si solicitas el abono anticipado.
Cómo poner la deducción por hijo con discapacidad en la declaración de la renta
Podrás añadir estos modelos en tu declaración tanto si tu ejercicio sale a pagar como a devolver. La gestión es rellenando alguno de estos modelos según aplique:
- Si no estás obligado a hacer la declaración: Modelo 122
- Obligado a presentar la declaración: Modelo 121
- Abono anticipado de la deducción: Modelo 143
Deberás aportar toda la información y documentación que se exija en cada caso.
Otras deducciones y desgravaciones por hijos
Además de las deducciones mencionadas, es importante consultar las ventajas fiscales que ofrece cada comunidad autónoma, ya que puede haber deducciones propias. Por ejemplo, la Comunidad de Madrid ofrece deducciones extra por hijos nacidos, adoptados o en régimen de acogida.
También existen otras deducciones interesantes, como por ejemplo, la desgravación de los gastos en material escolar y libros de texto. Consulta aquí si tu comunidad autónoma incluye estas bonificaciones.
En caso de cualquier duda, lo mejor es consultar directamente con la Agencia Tributaria. De esta forma, nos aseguramos de que nuestra declaración está bien hecha y obtenemos todos los beneficios.
Fechas para presentar la declaración del IRPF 2023
- 3 de abril hasta el 1 de julio de 2024: presentación por Internet de las declaraciones de Renta y Patrimonio 2023.
- 7 de mayo hasta el 1 de julio de 2024: la Agencia Tributaria le podrá confeccionar su declaración de Renta 2023 por teléfono (solicitud de cita desde el 29 de abril hasta el 28 de junio).
- 3 de junio hasta el 1 de julio de 2024: la Agencia Tributaria le podrá confeccionar su declaración de Renta 2023 presencialmente en sus oficinas (solicitud de cita desde el 29 de mayo hasta el 28 de junio).
Para ser atendido por la Agencia Tributaria tanto por teléfono como presencialmente, debes concertar cita previa por Internet o llamado a los siguientes números de teléfono:
- 91 535 73 26
- 901 12 12 24
- 91 553 00 71
- 901 22 33 44
